Monito.com logo
Menu

Как самозанятому работать с иностранной компанией?🌏

Mariia Ivankina

Руководство

Feb 13, 2022
Раскрытие рекламодателя
warning icon

В связи с санкциями ЕС, США и Великобритании в отношении России от SWIFT системы отключены следующие банки:

  • Сбербанк
  • ВТБ
  • Альфа Банк
  • Открытие
  • Совкомбанк
  • Новикомбанк
  • Промсвязьбанк (ПСБ)
  • Газпромбанк
  • Россельхозбанк
  • Московский кредитный банк

Мы следим за ситуацией и будем обновлять список по мере поступления новой информации.

Все больше профессионалов в разных областях расширяют границы и работают с иностранными компаниями или международными фриланс биржами. Одним из удобных форматов взаимодействия и уплаты налогов является статус самозанятого.

В этом посте мы разберём, как самозанятому работать с иностранной компанией? Какие есть способы получения платежей? Какие платить налоги и как ещё законодательно регулируется оплата, полученная из-за рубежа?

Самозанятый: работа с иностранной компанией или фриланс биржей

Давайте разберемся с терминологией: самозанятым считается гражданин Российской Федерации, который работает на себя, у него нет сотрудников, и его доход в год не превышает 2.4 миллиона рублей. В этом случае он может использовать специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход».

Вы можете работать как с клиентом, находящимся на территории России, так и с иностранной компанией или биржей. Налоговый кодекс и закон не запрещает делать выбор.

Доходы, полученные от иностранного источника, подлежат тем же налогам, что и полученные в России:

4% - если вы работаете с физическим лицом;

6% - если с юридическим лицом или ИП, в том числе иностранной компанией.

Какие услуги может оказывать самозанятый иностранной компании или заказчику?

Все услуги, которые входят в перечень разрешённых Федеральным законом «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» от 27.11.2018 422-ФЗ.

Как можно работать самозанятому с иностранной компанией по закону?

  1. Вы должны сформировать чек в мобильном приложении «Мой налог» или личном кабинете после получения денег на счёт (будь то счёт биржи или напрямую счёт в банке).
  2. Передать чек клиенту (по факту для налогового органа формирование и сохранение чека уже указывает на то, что доход получен, и от этой суммы будет начислен налог).
  3. Оплачивать своевременно рассчитанный системой налог за период (месяц).
  4. Находиться в пределах дохода 2.4 миллиона рублей в год.

А как получить чек и зачем он нужен иностранному клиенту (компании)?

Чек для работы с иностранным клиентом

Чек – это факт проведённой вами продажи, и для системы это знак, что вы получили доход, и им надо рассчитать налог. Вы можете его не отправить, но обязаны сформировать в системе и зафиксировать получение денег.

Особенность работы с иностранным клиентом в том, что вы можете получать оплату в том числе и в валюте, и при формировании чека это надо учитывать.

Давайте разберёмся на примере. Допустим, вы работаете программистом с одним американским start-up, живёте при этом в России, и налоговый резидент тоже РФ.

Предположим, что ваш доход колеблется от 1500 до 2500 долларов США в зависимости от отработанных часов (мы предполагаем, конечно, он может быть и другим 😉).

Скажем, 11 Февраля 2022 года вы получили оплату в размере 2000$.

Вы должны её зафиксировать в приложении «Мой налог». Как это сделать:

  • Формируете чек «Новая продажа»
  • Указываете, что это юридическое лицо, и ставите пометку, что это иностранная организация;
  • Пишете название компании и наименование услуги (в случае иностранных компаний больше ничего не требуется);
  • Сумма оплаты в рублях по курсу ЦБ России на момент поступления платежа на счёт. Т.е. 1$=74,7241 (по курсу ЦБ на 11.02.2022) соответственно 2000$ = 149 448,2 рублей. Именно эту сумму вы указываете в чеке.
  • Затем кликните «Выдать чек», и в системе зафиксируется ваш доход на дату.

Мы не исключаем, что оплата может быть и в рублях, тогда вы просто указываете полученную сумму.

А что у самозанятого с валютным контролем?

Самозанятый и валютный контроль

Если вы получаете доход от иностранной организации в валюте и не являетесь пока ИП, то во многих источниках указано, что никаких дополнительных подтверждений от вас не требуется.

НО! Как указано, например, на официальном сайте банка Тинькофф, лучше оповестить банк, что поступит крупная сумма денег, и источник -  профессиональная деятельность, что подтверждает договор (лучше переведённый на русский язык). Требования к договору могут различаться от банка к банку, но в основном им важно:

  • Чтобы был указан точно предмет договора;
  • Сроки исполнения;
  • Как вы получаете вознаграждение (за час, за выполненную задачу и т.д.).

Каждый случай рассматривается отдельно, и лучше проконсультироваться с юристом о составлении договора.

А если я работаю с иностранной биржей и самозанятый?

Если вы работаете как самозанятый, но клиентов ищете и сотрудничаете с ними через биржу, например, UpWork, то по сути действия не сильно отличаются.

  • Если работа была выполнена для физического лица, то выбираете его при формировании чека, указываете название услуги и сумму.
  • Если для юридического лица, то выбираете вариант «Юридическое лицо или ИП» и указываете, что это иностранная компания. Вам потребуется указать только её название, если название заказчика вы не знаете, можно указать название биржи.
info icon

В случае бирж деньги могут поступать не на счёт в банке напрямую, а на электронный кошелек PayPal или Payoneer. В этом случае платформа конвертирует вашу оплату в рубли по внутреннему курсу и, если он выгодней, чем курс ЦБ, то это считает дополнительным доходом. В этом случае его также надо учитывать при выставлении чека и включать разницу.

Если курс ниже ЦБ, то никаких дополнительных сумм указывать не надо.

По закону у вас нет обязательств перед валютным контролем, но банк тем не менее может заинтересоваться, что за суммы поступают на ваш счёт. Чтобы обезопасить себя, лучше иметь под рукой договор оферты с биржей, что сможет стать подтверждением дохода и того, что вы не «отмываете» деньги, а получаете оплату за выполнение услуг.

Как самозанятому работать с иностранной компанией и получать оплату?

Есть два основных пути работы с иностранным заказчиком:

  • Как исполнитель напрямую с иностранной компанией;
  • Через иностранные биржи, как UpWork, Fiverr и другие.

Если вы работаете напрямую с иностранной компанией, то есть следующие варианты получения платежа:

  • Получение оплаты на электронные кошельки, как PayPal;
  • Через системы международных денежных переводов, как Wise.

Если вы работаете через биржу, то, как правило, деньги можно получить только на привязанный к системе электронный кошелёк (PayPal/счёт Payoneer) или SWIFT перевод.

Давайте подробнее разберём каждый способ и какие комиссии вас ожидают.

SWIFT

Это достаточно простой способ, но, пожалуй, не самый выгодный. Комиссии достаточно высокие (от 5% до 20%), которые включают:

  • Комиссию за пользование системой SWIFT;
  • Комиссию банка-отправителя;
  • Комиссию банка- посредника;
  • Комиссию банка-получателя;
  • Курсовую маржу (разница между среднерыночным курсом и курсом валют банка).

В итоге, полученная сумма будет в разы меньше.

Если вы откроете валютный счёт в вашем банке, то конечно избежите курсовой маржи, но, с другой стороны, количество валют ограничено, и биржи работают не со всеми банками.

О SWIFT переводе можно подробнее узнать здесь, а о переводах в Сбербанк здесь.

Электронный кошелёк

Биржи, как правило, предлагают два варианта PayPal и Payoneer, рассмотрим каждый из них.

PayPal

Скажем честно, PayPal - это один из худших способ перевода, и у него один из худших курс валют. Подробнее мы писали об этом в обзоре , но к большому сожалению, это практически единственный способ получить деньги с биржи.

У PayPal есть офис в России, что соответствует всем требованиям государства и закона. Правда, если вы получаете деньги на иностранной бирже, то лучше оповестить поддержку, что кошелек открыт в России, чтобы избежать возможной блокировки.

Payoneer

Payoneer продолжительное время был, пожалуй, лучшим решением для фрилансеров, но из-за жалобы Генпрокуратуры сайт компании был внесён в реестр запрещённых с 10.02.2021.

Позже сама компания сообщила о прекращении выпуска карт на территории России и в данный момент работает в стране очень в урезанном формате.

Вы можете получить деньги на существующий счёт, и они выводятся каждый день на привязанную карту российского банка. Держать деньги на счету Payoneer нельзя.

Но если другой альтернативы нет, то это действительно выгодный вариант, и внутренний курс системы не уступает конкурентам.

Подробнее о работе Payoneer в России мы писали в обзоре.

Системы денежных переводов: Wise

Это один из самых удобных и выгодных способов получения оплаты от иностранного заказчика, в особенности, если он находится в регионах, где работает Wise, а это все страны Европейского союза, США и многие другие.

Прелесть системы в том, что есть мультивалютные счета в 50 валютах, и оплату могут высылать сразу в рублях на ваш счёт в российском банке.

Кроме того, она интегрируется со многими системами учёта, как Deel и деньги без лишних этапов будут приходить на вашу карту или банковский счёт, как удобно.

Комиссия оплачивается отправителем, есть выгодные корпоративные тарифы и уж точно удобна вам.

Правда, если вы хотите открыть мультивалютную карту или счёт Wise в России, то, к сожалению, данной возможности пока нет.

Но если вы живёте за границей или проводите там много времени (порядка 183 дней, чтобы стать резидентом), то это очень удобный вариант.

Фиксируете вы доход, полученный таким способом, абсолютно так же, как мы описывали ранее. Заводите чек в систему и указываете сумму в рублях.

Найдите лучший способ получить деньги из-за границы🌏

Часто задаваемые вопросы о работе с иностранными клиентами

Monito.com

Global Impact Finance Ltd
Avenue de Montchoisi 35
1006 Лозанна
Швейцария

Информация об аффилированных провайдерах
Вместо баннерной рекламы и платного доступа Monito зарабатывает деньги с помощью партнерских ссылок на различных поставщиков платежных услуг, представленных на нашем веб-сайте. Мы упорно работаем над поиском лучших предложений на рынке, но мы не всегда можем рассмотреть все возможные продукты доступные вам. Наш обширный круг надежных аффилированных партнеров позволяет нам давать подробные, объективные и ориентированные на решения рекомендации по всем типам вопросов и проблем пользователей. Это позволяет нам подбирать для наших пользователей подходящих поставщиков, которые соответствуют их потребностям, и при этом сопоставлять наших поставщиков с новыми клиентами, таким образом создавая беспроигрышный вариант для всех участников. Стоит заметить, что некоторые ссылки в Monito действительно могут приносить нам комиссию, но этот факт никогда не влияет на независимость и честность наших мнений, рекомендаций и оценок.